审计委员会

本公司审计委员会负责协助董事会执行监督职责及行使证券交易法、公司法及其他法令规定之职权，并定期与公司之签证会计师进行交流并就签证会计师之选任、独立性及绩效进行审核。同时，公司内部稽核人员会依据年度稽核计画定期向审计委员会提报稽核彙总报告，审计委员会亦定期对本公司之内部控制制度、内部稽核人员及其工作进行考核。本委员会主要职权如下：

A.监督及审核公司财务报表之允当表达
B. 监督并评估内部控制制度之有效实施
C. 监督公司遵循法律规范之情形
D. 审核公司取得或处分资产之交易、重大资金贷予及为他人背书或提供保证以及涉及董事自身利害关係之事项
E. 募集、发行或私募具有股权性质之有价证券
F. 签证会计师之委任、解任或报酬

职称

姓名

简历

独立董事

姚仁禄
(召集人)

大小创意斋、大小媒体、姚仁禄创意顾问公司的共同创办人兼负责人
东海大学建筑系

独立董事

李淑瑜

富拉凯资本区域营运长
富兰德林证券资深副总
政治大学经营管理硕士
政治大学会计系

独立董事

赖其万

和信治癌中心医院医学教育讲座教授兼神经内科主治医师
医学院评鑑委员会主任委员/执行长
台湾大学医学系

独立董事与内部稽核主管及会计师之沟通情形


一、独立董事与内部稽核主管及会计师之沟通方式

本公司设有审计委员会，定期与内部稽核主管及签证会计师召开审计委员会会议，审议内容包含营运成果、财务报表、内控、内稽查核计画及结果等事项。
除了每季董事会稽核主管针对内控及稽核内容的查核报告外，会计师亦就每季财务报告核阅或查核情形进行报告。其沟通结果皆记录于审计委员会议事录中，并将重要决议事项，定期于董事会中向独立董事作说明及报告。
每年并至少一次由稽核主管、会计师单独向独立董事报告内控查核、财务报表查核相关事宜，对于稽核业务执行情结果皆已充分沟通。

二、独立董事与内部稽核主管及会计师之沟通情形摘要

时间 沟通方式 出席人员 沟通事项 沟通结果
114年2月17日 审计委员会 内部稽核主管
  1. 稽核业务执行重点报告
  2. 113年度“内部控制声明书”
  3. 内部稽核制度修订案
  1. 无建议事项
  2. 2、3无异议通过，送董事会决议
签证会计师 113年度合併暨个体财务报告与查核情形报告 无异议通过，送董事会决议
114年4月28日 审计委员会 内部稽核主管 稽核业务执行重点报告 无建议事项
签证会计师 114年度第1季合併财务报告与核阅情形报告 无异议通过，送董事会决议
114年7月28日 审计委员会 内部稽核主管
  1. 稽核业务执行重点报告
  2. 内部稽核制度修订案
  1. 无建议事项
  2. 无异议通过，送董事会决议
签证会计师 114年度第2季合併财务报告与核阅情形报告 无异议通过，送董事会决议
114年10月27日 审计委员会 内部稽核主管 稽核业务执行重点报告 无建议事项
签证会计师 114年度第3季合併财务报告与核阅情形报告 无异议通过，送董事会决议
114年12月22日 单独会议 内部稽核主管
  1. 114年度风险评估纳入稽核项目说明及查核规划
  2. 115年度稽核计画
 无建议事项
签证会计师 114年度内控查核规划及关键查核事项。 无建议事项
114年12月22日 审计委员会 内部稽核主管 115年度稽核计画 无建议事项
↑ Top ↑