審計委員會

本公司審計委員會負責協助董事會執行監督職責及行使證券交易法、公司法及其他法令規定之職權，並定期與公司之簽證會計師進行交流並就簽證會計師之選任、獨立性及績效進行審核。同時，公司內部稽核人員會依據年度稽核計畫定期向審計委員會提報稽核彙總報告，審計委員會亦定期對本公司之內部控制制度、內部稽核人員及其工作進行考核。本委員會主要職權如下：

A.監督及審核公司財務報表之允當表達
B. 監督並評估內部控制制度之有效實施
C. 監督公司遵循法律規範之情形
D. 審核公司取得或處分資產之交易、重大資金貸予及為他人背書或提供保證以及涉及董事自身利害關係之事項
E. 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券
F. 簽證會計師之委任、解任或報酬

職稱	姓名	簡歷
獨立董事	姚仁祿 (召集人)	大小創意齋、大小媒體、姚仁祿創意顧問公司的共同創辦人兼負責人 東海大學建築系
獨立董事	李淑瑜	富拉凱資本區域營運長 富蘭德林證券資深副總 政治大學經營管理碩士 政治大學會計系
獨立董事	賴其萬	和信治癌中心醫院醫學教育講座教授兼神經內科主治醫師 醫學院評鑑委員會主任委員/執行長 臺灣大學醫學系

與內部稽核主管及會計師之溝通情形

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通原則

一、平時稽核主管及會計師得視需要直接與獨立董事聯繫，溝通情形良好。

二、本公司獨立董事除按月收到稽核報告外，每年至少一次召開會計師與稽核主管單獨會議，討論稽核業務執行情形與會計師外部查核意見。

三、會計師亦會於每季之審計委員會中，就財務報告核閱或查核情形進行報告。

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

日期	出席人員		議案內容	決議結果
2022/12/27	獨立董事	姚仁祿	外部稽核溝通事項: 112年度內控查核規劃及關鍵查核事項 內部稽核溝通事項: 112年度風險評估納入稽核項目說明及查核規劃。 112年度稽核計畫。	獨立董事、內部稽核主管及會計師並無意見不一致情形，溝通情形良好。
	獨立董事	李淑瑜
	會計師	鄭清標
	稽核主管	呂宜芳